Perdas com criptomoedas: devem ser declaradas para fins fiscais?

هل يتوجب علي دفع ضرائب على العملات المشفرة إذا خسرت المال؟

لا، لا يتوجب عليك دفع ضرائب إذا خسرت المال في العملات المشفرة. ومع ذلك، لا يزال يتعين عليك الإبلاغ عن هذه المعاملات في إقرارك الضريبي.

تذكر أن خسائر العملات المشفرة يمكن أن تخفض فاتورتك الضريبية Já.

كيف يمكنني استخدام خسائر العملات المشفرة لتقليل ضرائبي؟

عندما تبيع عملة مشفرة بخسارة، يمكن استخدام هذه الخسارة لتقليل مبلغ غير محدود من أرباح رأس المال من العملات المشفرة والأسهم والاستثمارات الأخرى، بالإضافة إلى 3,000 دولار من الدخل العادي (مثل الدخل من وظيفتك). يمكن ترحيل الخسائر الإضافية إلى السنوات الضريبية المستقبلية.

بسبب هذه المزايا الضريبية، يقوم بعض المستثمرين بالبيع بخسارة عمدًا لتقليل فاتورتهم الضريبية. تُعرف هذه الاستراتيجية باسم حصاد الخسائر الضريبية.

هل يمكنني المطالبة بخسائر العملات المشفرة إذا لم أقم بالبيع؟

تذكر أنه يجب عليك “تحقيق” خسارتك في العملات المشفرة للمطالبة بها في إقرارك الضريبي. هذا يعني أنه يجب عليك بيع عملاتك المشفرة، أو مقايضتها، أو إنفاقها، أو التصرف فيها بطريقة أخرى.

لن يُسمح لك بالمطالبة بخسارة العملات المشفرة إذا كنت لا تزال تحتفظ بها.

هل هناك حد أقصى لمقدار خسائر العملات المشفرة التي يمكنني المطالبة بها؟

يمكن لخسائر العملات المشفرة أن تعوض مبلغًا غير محدود من أرباح رأس المال وما يصل إلى 3,000 دولار من صافي الدخل لهذا العام. يمكن ترحيل أي خسائر إضافية إلى السنوات الضريبية المستقبلية.

ماذا لو خسرت قيمة العملات المشفرة بسبب سرقة أو اختراق؟

منذ عام 2017، لم تعد خسارة العملات المشفرة نتيجة سرقة أو اختراق تُعتبر خصمًا ضريبيًا.

هل يتم الإبلاغ عن خسائر العملات المشفرة إلى مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS)؟

اعتبارًا من عام 2026، سيتعين على المنصات المركزية مثل Coinbase الإبلاغ عن أرباحك وخسائرك الرأسمالية إلى مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) على النموذج 1099-DA.

كيف أبلغ عن خسائر العملات المشفرة في النموذج 8949؟

يمكنك الإبلاغ عن خسائر العملات المشفرة في Modelo 8949 والجدول D من إقرارك الضريبي. العملية مباشرة ولكنها تتطلب سجلات مفصلة لكل معاملة.

خطوات الإبلاغ عن الخسائر

1. حساب كل خسارة: لكل معاملة عملات مشفرة خسرت فيها المال، تحتاج إلى تاريخ شراء عملاتك المشفرة، وسعر الشراء (تكلفة الأساس)، وتاريخ بيعها، وسعر البيع.

2. تعبئة النموذج 8949: يسرد هذا النموذج كل معاملة عملات مشفرة. ستقوم بإدخال كل عملية تصرف في العملات المشفرة بشكل منفصل مع التواريخ والمبالغ ذات الصلة، بالإضافة إلى الربح/الخسارة ذات الصلة.

3. النقل إلى الجدول D: انسخ صافي ربحك/خسارتك للعام إلى الجدول D.

ما السجلات التي أحتاجها لتقديم ضرائب العملات المشفرة الخاصة بي؟

إليك ما ستحتاجه للإبلاغ عن خسائر العملات المشفرة الخاصة بك إلى مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS):

• تواريخ المعاملات (وقت الشراء والبيع)
• كمية العملات المشفرة المتضمنة
• القيمة السوقية العادلة بالدولار الأمريكي (USD) وقت كل معاملة
• تكلفة الأساس (ما دفعته في الأصل مقابل عملاتك المشفرة)
• نوع المعاملة (بيع، مقايضة، دفع)

كيف يمكن لبرنامج ضرائب العملات المشفرة أن يساعد؟

هل تحتاج إلى مساعدة في الإبلاغ عن خسائر العملات المشفرة الخاصة بك إلى مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS)؟ يمكن لـ CoinLedger أن يساعدك.

يمكن لـ CoinLedger الاتصال بمحافظك وبورصاتك ومساعدتك في إنشاء تقرير ضريبي كامل في دقائق.

ابدأ مجانًا.