As coisas mais importantes que você precisa saber
- O formulário 1099-DA da Kraken de 2025 não inclui o custo de aquisição, especialmente para ativos transferidos de outras plataformas, o que coloca a responsabilidade de rastrear e declarar o custo de aquisição correto no formulário 8949 sobre o investidor para evitar o pagamento de impostos excessivos.
- Embora o formulário 1099-DA possa conter informações imprecisas ou não apresentar o custo de aquisição, recomenda-se que você utilize os valores de receita informados nele ao preencher sua declaração de imposto de renda para evitar cartas de advertência da Receita Federal (IRS), com a correção do custo de aquisição no formulário 8949.
- O formulário 1099-DA da Kraken abrange apenas a atividade no Kraken.com e no Kraken Pro, e não inclui transações no Kraken Wallet, Ink ou qualquer atividade em outras plataformas, exigindo que o investidor acompanhe essas transações de forma independente.
os pontos principais
- O formulário 1099-DA é um formulário de informações básicas. Mesmo após recebê-lo, você ainda precisa... Preencha o formulário 8949. Informe separadamente seus ganhos e perdas de capital.
- As informações sobre o custo de aquisição geralmente são encontradas nos formulários 1099-DA emitidos pela Kraken e outras plataformas. Incorreto ou ausentePrincipalmente se você tiver Criptomoedas transferidas De outra carteira ou plataforma. Se você notar erros no seu formulário 1099-DA, é recomendável usar uma plataforma de impostos para criptomoedas, como a CoinLedger, para criar um registro completo e preciso de seus lucros e perdas.
O que é o modelo Kraken 1099-DA?
O formulário 1099-DA é um novo formulário do Serviço de Receita Federal dos EUA (IRS) especificamente desenvolvido para ativos digitais . Plataformas de negociação como a Kraken usam esse formulário para informar ao IRS o valor total recebido com a venda de criptomoedas. Esse procedimento visa simplificar o processo de verificação da precisão das informações fornecidas pelos investidores aos seus rendimentos com criptomoedas.
Para o ano fiscal de 2025, a Kraken e outras plataformas não são obrigadas a informar os dados de custo de aquisição ao IRS (Receita Federal dos EUA). Isso significa que é sua responsabilidade garantir que você tenha registros precisos de seus lucros e prejuízos.
Posso declarar meu imposto de renda usando apenas o formulário 1099-DA?
O formulário 1099-DA é um formulário informativo. Mesmo que você o receba, ainda precisa declarar seus ganhos e perdas de capital no formulário 8949.
Vale ressaltar também que as informações no formulário 1099-DA podem estar incorretas. Simplesmente copiar os números do formulário sem verificar duas vezes pode resultar no pagamento de impostos em excesso.
Por que meu modelo Kraken 1099-DA não possui uma base de custo?
É importante lembrar que o formulário 1099-DA pode não conter informações sobre seu custo de aquisição. Isso não é culpa da Kraken; esses problemas surgem devido à natureza das criptomoedas conversíveis.
Lembre-se de que a Kraken não tem visibilidade das transações realizadas em outras plataformas. Se você comprar criptomoedas em outra corretora e depois transferi-las para a Kraken, a Kraken não terá registro do preço de compra original.
Exemplo
Você compra 1 Bitcoin na plataforma A por US$ 30,000.
Você está transferindo seus Bitcoins para uma carteira fria.
Meses depois, ela o vende no Kraken por US$ 95,000.
Neste exemplo, seu formulário 1099-DA mostrará US$ 95,000 como renda, sem o custo de aquisição da instalação. Seu lucro real é de US$ 65,000. No entanto, se você não tivesse declarado o custo de aquisição original, poderia ter acabado pagando impostos sobre US$ 95,000 de ganho de capital.
Felizmente, corrigir problemas com o custo de aquisição é simples. Como as plataformas não são obrigadas a rastrear o custo de aquisição, não é necessário solicitar um formulário 1099-DA corrigido nesses casos. De acordo com as diretrizes atuais do IRS (Receita Federal dos EUA), você pode simplesmente informar o custo de aquisição correto no formulário 8949, desde que tenha a documentação comprobatória da Kraken ou do software de impostos para criptomoedas.
A atividade da Kraken Wallet and Ink não está listada no formulário 1099-DA?
O formulário 1099-DA da Kraken abrange apenas as atividades realizadas no Kraken.com e no Kraken Pro.
Este formulário não abrange o Kraken Wallet ou o Ink. Essas transações não aparecerão no seu formulário 1099-DA, e você deverá declarar seus rendimentos tributáveis provenientes desses aplicativos por conta própria.
Formulário 1099-DA vs. Formulário 1099-MISC
A Kraken e outras plataformas emitem os formulários 1099-DA e 1099-MISC . É importante lembrar que esses formulários não são intercambiáveis e foram criados para finalidades diferentes.
Embora o formulário 1099-DA seja destinado a ganhos e perdas de capital, o formulário 1099-MISC destina-se a declarar sua renda ordinária. Isso inclui bônus de armazenamento/juros que você recebeu na Kraken.
Você receberá um formulário 1099-MISC se obtiver uma renda regular de pelo menos US$ 600 no Kraken.
Quem receberá o modelo Kraken 1099-DA?
Você receberá um formulário 1099-DA se vender, negociar ou se desfizer de criptomoedas na Kraken durante o ano de 2025. Não há valor mínimo em dólares, e até mesmo pequenas vendas são registradas.
Se você apenas compra e mantém criptomoedas, não receberá o formulário.
Quando receberei meu modelo Kraken 1099-DA?
De acordo com o site da Kraken, o formulário 1099-DA será disponibilizado aos clientes até 13 de março.
Que informações a Kraken reporta no formulário 1099-DA?
Informações incluídas no formulário 1099-DA
O formulário 1099-DA da Kraken exibirá o seguinte:
- A criptomoeda que eu vendi
- Datas de transação
- Receita total
- As informações da sua conta e as informações do seu contribuinte.
Informações não incluídas no formulário 1099-DA
Eis o que não estará presente no modelo:
- O custo base das criptomoedas que você transferiu de outra plataforma de negociação ou carteira.
- Qualquer atividade na Kraken Wallet, Ink ou outros aplicativos de finanças descentralizadas (DeFi).
- Transações em plataformas fora da Kraken
A Kraken não consegue visualizar as transações em outras plataformas, portanto, é sua responsabilidade acompanhar seus lucros/prejuízos em todas as suas carteiras e plataformas de negociação .
Como calcular seus ganhos com criptomoedas
Se o custo de aquisição informado no formulário 1099-DA estiver incorreto, não se preocupe. Para evitar o pagamento de impostos adicionais, você precisará fornecer ao IRS um registro preciso de suas transações com criptomoedas em todas as carteiras/plataformas.
Veja como o CoinLedger pode te ajudar a calcular seus lucros e prejuízos em minutos.
Passo 1: Importe suas transações
Conecte sua conta Kraken e quaisquer outras carteiras ou plataformas de negociação ao CoinLedger via API ou enviando um arquivo CSV. O CoinLedger é compatível com centenas de plataformas e você pode importar todas as suas transações com apenas alguns cliques.
Passo 2: Verifique novamente suas transações.
Após importar seus dados, revise suas transações. O CoinLedger categoriza automaticamente suas transações por tipo e identifica a causa de custos ausentes e outros erros antes de baixar seu relatório.
Passo 3: Envie sua declaração de imposto de renda.
E pronto! Assim que terminar, exporte o relatório completo para o seu contador ou para a plataforma de impostos de sua preferência. Todo o processo pode ser concluído em menos de uma hora!
O que devo fazer se minha renda não corresponder aos meus registros?
Em alguns casos, o valor recebido (valor justo de mercado de suas criptomoedas no momento da alienação) declarado no formulário 1099-DA da Kraken pode não corresponder ao valor recebido em seus registros e/ou no seu programa de tributação de criptomoedas.
Essas pequenas diferenças geralmente ocorrem se você ou seu software de cálculo de impostos para criptomoedas utilizaram taxas diferentes para estimar o valor da sua criptomoeda no momento da venda. Recomenda-se que você siga os valores declarados no Formulário 1099-DA ao declarar seus impostos , pois são essas as contas informadas à Receita Federal (IRS).
O que devo fazer se o meu modelo Kraken 1099-DA estiver completamente errado?
Em alguns casos, seu formulário 1099-DA pode conter informações significativamente imprecisas, como transações que nunca ocorreram ou declarações que diferem significativamente de seus registros.
Aqui estão algumas medidas que você pode tomar:
- Entre em contato com o suporte da Kraken: Solicite um formulário 1099-DA corrigido e documente suas tentativas de resolver o problema. Isso demonstra boa-fé caso a Receita Federal investigue o caso.
- Não ignore isto: Calcule seu imposto devido usando registros completos da Kraken e de todas as suas outras carteiras e plataformas de negociação.
- Considere solicitar uma prorrogação do prazo para o pagamento de impostos: Da-te extensão de impostos Mais tempo para obter uma versão corrigida.
- Forneça informações precisas na declaração: Informe os números corrigidos no formulário 8949. Você pode anexar uma breve explicação detalhando o erro e as medidas que tomou para corrigi-lo.
Observação : Se o seu custo de aquisição foi informado incorretamente, não é necessário solicitar um formulário corrigido. Basta informar o seu custo de aquisição correto no formulário 8949.
Qual método de custo você pode usar?
O Kraken permite que você escolha métodos de cálculo de custo, como FIFO, LIFO e HIFO.
Ao calcular seus impostos, você deve usar o mesmo método que escolheu para o seu Kraken. Lembre-se, esses são os valores usados para calcular sua renda no Formulário 1099-DA. Usar um método diferente pode resultar em cálculos de impostos significativamente diferentes.
Posso receber uma carta de advertência referente ao formulário 1099-DA?
A Kraken envia uma cópia do seu formulário 1099-DA diretamente para o IRS (Receita Federal dos EUA).
Se houver uma discrepância significativa entre os valores declarados no seu formulário 1099-DA e os valores informados por você, provavelmente receberá uma carta de advertência automática da Receita Federal (IRS). Isso pode resultar em penalidades mais severas, multas ou até mesmo uma auditoria.
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