5 erros comuns no formulário 1099-DA de 2026

os pontos principais

• Preparar عدم توفر أساس التكلفة الخطأ الأكثر شيوعًا في Modelo 1099-DA. لتصحيح هذا الخطأ، يمكنك تزويد مصلحة الضرائب (IRS) بسجلاتك الخاصة لأساس التكلفة، شريطة أن تكون مدعومة بوثائق رسمية.
• يجب أن تتطابق أرقام العائدات مع ما تبلغه منصة التداول الخاصة بك إلى مصلحة الضرائب (IRS)، حتى لو كانت تختلف اختلافًا طفيفًا عن سجلاتك الشخصية.

1. أساس التكلفة المفقود

المشكلة الأكثر شيوعًا التي يواجهها مستثمرو العملات المشفرة هي أساس التكلفة المفقود أو غير الدقيق. عادةً ما تحدث أخطاء بيانات أساس التكلفة إذا Eu converti criptomoedas. داخل أو خارج منصة التداول الخاصة بك.

Exemplo

تشتري BTC من منصة التداول A بمبلغ 30,000 دولار.

تقوم بتحويل BTC الخاص بك إلى محفظة صلبة.

بعد سنوات، تبيع BTC الخاص بك على Coinbase بمبلغ 95,000 دولار.

في هذه الحالة، يجب أن يكون لديك ربح رأسمالي قدره 65,000 دولار. ومع ذلك، إذا لم يكن لديك سجلات لعملية الشراء الأصلية، فستحتاج إلى الإبلاغ عن ربح رأسمالي قدره 95,000 دولار.

لماذا يحدث هذا: بالنسبة للسنة الضريبية 2025، لا يُطلب من منصات التداول تتبع بيانات أساس التكلفة والإبلاغ عنها إلى IRS. في مثل هذه الحالات، لا تملك منصة التداول الخاصة بك أي سجل لأساس التكلفة الخاص بك لأن عملية الشراء الأصلية تمت خارج منصتها.

Como resolver: لحسن الحظ، إصلاح أساس التكلفة أمر بسيط. لا توجد حاجة لطلب نموذج 1099-DA مصحح في مثل هذه الحالات.

بموجب قواعد IRS الحالية، يمكنك ببساطة الإبلاغ عن أساس التكلفة الصحيح لمعاملتك على Modelo 8949، بشرط أن تكون لديك سجلات تدعم ذلك. قم بتسجيل المعاملات من كل منصة تداول ومحفظة قمت فيها بتداول العملات المشفرة. يمكنك العثور على أساس التكلفة الخاص بك يدويًا، أو استخدام Programa de tributação de criptomoedas لاستيراد نشاطك من منصات العملات المشفرة وإنشاء تقرير ضريبي كامل في دقائق.

2. العائدات غير الصحيحة

قد تختلف أرقام العائدات في نموذج 1099-DA عن سجلاتك الخاصة.

قد تُظهر سجلاتك أنك بعت ETH بمبلغ 3,450 دولارًا، لكن نموذجك يُظهر 3,438 دولارًا.

لماذا يحدث هذا: عادةً ما تحدث اختلافات الأسعار بسبب مصادر مختلفة لأسعار العملات المشفرة. قد تستخدم منصة التداول الخاصة بك أوراكل أسعار مختلفًا عن برنامج ضرائب العملات المشفرة الخاص بك.

O que você faz: استخدم أرقام العائدات من نموذج 1099-DA عند الإبلاغ عن ضرائبك. تذكر، هذا ما تبلغه منصة التداول الخاصة بك إلى IRS. بينما من غير المرجح أن يؤدي اختلاف طفيف إلى مشاكل، فإن مطابقة أرقام العائدات في نموذج 1099-DA بدقة هي أفضل طريقة لتجنب Plus من التدقيق.

في حالة وجود تباين كبير بين عائداتك وسجلاتك، يجب عليك طلب نموذج 1099-DA مصحح (Plus عن هذا لاحقًا).

3. التحويلات التي تظهر في النموذج

قد ترى التحويلات إلى محافظ أخرى تمتلكها مدرجة في نموذج 1099-DA الخاص بك على أنها عمليات تخلص. بينما قد يبدو هذا خطأ للوهلة الأولى، فمن الممكن أن تكون هذه المعاملات مبلغًا عنها بدقة.

لماذا تظهر التحويلات: عند Conversão de criptomoedas بين المحافظ، تدفع رسوم شبكة. يعتبر إنفاق العملات المشفرة على رسوم التحويل عملية تخلص تخضع لضريبة الأرباح الرأسمالية.

ما تحتاج لمعرفته: في معظم الحالات، تكون هذه الإدخالات صحيحة. قم بتضمينها في حساباتك الضريبية. نظرًا لأن الرسوم عادةً ما تكون بضعة دولارات على الأكثر، يجب أن يكون التأثير الضريبي ضئيلًا.

4. طريقة الحساب الخاطئة

إذا استخدم نموذج 1099-DA الخاص بك طريقة محاسبة واحدة بينما تستخدم أنت طريقة أخرى، فقد ينتهي بك الأمر بحسابات ضريبية مختلفة تمامًا.

لماذا يهم هذا: تسمح IRS بعدة طرق محاسبية للعملات المشفرة. تحدد طرق المحاسبة هذه “ترتيب” بيع عملاتك المشفرة. وتشمل هذه:

• FIFO (primeiro a entrar, primeiro a sair)
• LIFO (Último a Entrar, Primeiro a Sair)
• HIFO (Highest In, First Out)

تستخدم معظم منصات التداول طريقة FIFO افتراضيًا.

تذكر، يمكن أن تؤدي طرق المحاسبة المختلفة إلى حسابات ضريبية متباينة بشكل كبير.

كيفية التعامل معها: اختر طريقة واحدة والتزم بها باستمرار. إذا تم حساب العائدات في نموذج 1099-DA الخاص بك باستخدام FIFO، فيجب عليك استخدام نفس الطريقة عند الإبلاغ عن ضرائبك.

5. النموذج خاطئ تمامًا

في بعض الحالات، قد يُظهر نموذج 1099-DA الخاص بك عمليات شراء على أنها مبيعات أو يتضمن معاملات لم تقم بها أبدًا. بينما هذه المشكلة نادرة، إلا أنها تتطلب إجراءً جادًا.

O que você faz:

اتصل بدعم منصة التداول الخاصة بك: اطلب نموذج 1099-DA مصححًا ووثق محاولاتك لحل المشكلة. هذا يظهر حسن النية إذا اتصلت بك IRS بخصوص أي اختلافات.

Não ignore isto: احسب التزامك الضريبي الفعلي باستخدام سجلات كاملة من جميع محافظك ومنصات التداول الخاصة بك.

Considere enviar um pedido de prorrogação: فكر في تقديم طلب تمديد. يمنحك هذا مزيدًا من الوقت للحصول على نموذج مصحح.

قدم الإقرار بالمعلومات الدقيقة: أبلغ عن أرقامك المصححة في النموذج 8949. يمكنك إرفاق شرح موجز يوضح الخطأ والخطوات التي اتخذتها لإصلاحه.

كيف تتجنب مشاكل نموذج 1099-DA

أفضل طريقة للتعامل مع مشاكل Modelo 1099-DA هي أن تكون استباقيًا وتحتفظ بسجلات كاملة لأرباحك وخسائرك.

تتبع كل شيء: احتفظ بسجلات لكل معاملة عملات مشفرة عبر جميع منصات التداول والمحافظ الخاصة بك. لا تعتمد على نموذج 1099-DA واحد.

استخدم برنامج ضرائب العملات المشفرة: يعد برنامج ضرائب العملات المشفرة أسهل طريقة لتتبع أرباحك وخسائرك ودخلك عبر جميع منصات التداول الخاصة بك. تستورد منصات مثل CoinLedger المعاملات من Coinbase ومئات المنصات الأخرى تلقائيًا.

تحقق جيدًا قبل التقديم: قارن نموذج 1099-DA الخاص بك بتاريخ معاملاتك الكامل. ابحث عن أساس التكلفة المفقود، وتأكد من تطابق العائدات، وتحقق من تسجيل جميع التحويلات.

ماذا يحدث إذا قدمت الإقرار بشكل غير صحيح؟

ترسل منصات تداول العملات المشفرة نموذج 1099-DA الخاص بك إلى IRS. إذا كان هناك اختلاف كبير في أرقام العائدات التي تبلغ عنها في إقرارك الضريبي، فقد تتلقى carta de advertência.

إذا تلقيت إشعارًا، يجب عليك التواصل مع خبير ضرائب والتأكد من أن لديك سجلات دقيقة لجميع معاملاتك المشفرة. قدم نموذج 8949 الكامل الخاص بك الذي يوضح جميع الأنشطة الخاضعة للضريبة واشرح كيف قمت بحساب أرقامك باستخدام سجلات من جميع المنصات.